Коммерческий банк – кредитная организация, которая имеет лицензию на выполнение банковских операций. Согласно закону РФ «О банках и банковской деятельности» к банковским операциям относятся: 1. Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вкладах; 2. Размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет; 3. Открытие и ведение счетов физических и юридических лиц; 4. Осуществление расчетов по поручению физических или юридических лиц; 5. Инкассация денежных средств, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических средств; 6. Купля-продажа иностранной валюты; 7. Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; 8. Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов. Помимо перечисленных операций КБ также вправе осуществлять следующие сделки: факторинг, лизинговые операции, оказание консультационных и информационных услуг, предоставление в аренду клиентам сейфов и других помещений для хранения ценностей, документов, осуществление операций с драгоценными металлами и камнями в соответствии с законодательством страны, доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с клиентами и т.д. Все операции банков условно делятся на 3 группы: • Пассивные операции; • Активные операции; • Активно-пассивные операции (комиссионно-посреднические) - операции, выполняемые банком по поручению клиента и за определенное вознаграждение (комиссию): трастовые операции (клиент доверяет банку формирование портфеля ценных бумаг), консультационные услуги, расчетные услуги, хранение драгоценных металлов (депозитарные услуги) и др. Пассивные операции КБ связаны с формированием ресурсов банка. При этом ресурсы банка могут быть собственные, заемные и привлеченные. К собственным ресурсам относятся уставный капитал, добавочный капитал, резервный капитал, нераспределенная прибыль, фонды для покрытия рисков по отдельным банковским операциям. Уставный капитал создается путем выпуска и размещения акций. В настоящее время минимальный размер уставного капитала создаваемого банка, за исключением дочернего банка иностранного банка, составляет сумму в рублях, эквивалентную 1 млн. евро по курсу ЦБ РФ. Размер уставного капитала создаваемого дочернего банка иностранного банка должен быть не менее 10 млн. евро. Размер собственных средств (капитала) банка, ходатайствующего о получении Генеральной лицензии на осуществление банковских операций, должен быть не менее 5 млн. евро. Банки, капитал которых менее 5 млн. евро не могут: • проводить банковские операции за пределами Российской Федерации; • осуществлять операции по привлечению и размещению драгоценных металлов; • открывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом; • принимать участие в капитале кредитных организаций на сумму, превышающую 25% капитала этих кредитных организаций. Добавочный капитал состоит из: средств, полученных от продажи акций по цене, выше номинальной стоимости – «эмиссионный доход»; прироста стоимости имущества, образуемого при переоценке основных фондов; стоимости безвозмездно полученного имущества. Резервный капитал создается из чистой прибыли (после налогообложения) в размере не ниже 15% от суммы уставного капитала и предназначен для покрытия непредвиденных убытков в деятельности банка и обеспечения стабильности его функционирования. Нераспределенная прибыль – часть прибыли, остающаяся после выплаты дивидендов и отчислений в резервный и другие фонды. Фонды для покрытия рисков по отдельным банковским операциям способствуют повышению устойчивости банков путем поглощения убытков за счет накопленных резервов. Привлеченные средства составляют основную часть ресурсов коммерческих банков. Это средства, мобилизованные банком у своих клиентов (юридических, физических лиц, других коммерческих банков и государственных структур) в виде средств на счетах, средств в расчетах и различных видов депозитов. Привлеченные средства банков покрывают около 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Заемные средства привлекаются банком путем получения межбанковских кредитов, выпуска собственных долговых обязательств и другими способами. В РФ при кредитовании на межбанковском рынке используются следующие виды кредитов: • Ломбардный кредит – кредит, предоставляемый ЦБ коммерческим банкам под залог ценных бумаг; • Внутридневной кредит - кредит, предоставляемый ЦБ коммерческим банкам для покрытия обязательств, возникших у КБ в течение операционного дня; • Кредит over night – предоставляется ЦБ коммерческим банкам для ликвидации задолженности по платежам коммерческого банка, возникшей на конец операционного дня; • Субординированный кредит – привлекается КБ у клиентов и у ЦБ как в рублях, так и в иностранной валюте на срок > 5 лет. На основе вышеперечисленного можно выделить 4 формы пассивных операций коммерческих банков: 1. Взносы в уставный фонд; 2. Отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов; 3. Депозитные операции; 4. Внедепозитные операции. С помощью первых двух операций формируются собственные ресурсы банков. Следующие две формы пассивных операций образуют привлеченные и заемные ресурсы.

Заказать аналогичную работу

Каталог докладов, эссе

Узнайте цену написания своей работы

Похожие работы:

• Место ипотечного кредитования в операциях коммерческого банка
Коммерческий банк – кредитная организация, которая имеет лицензию на выполнение банковских операций. Согласно закону РФ «О банках и банковской деятельности» к банковским операциям относятся: 1. Привл...


• Инфраструктура ипотечного кредитования
Эффективное функционирование системы ипо течных кредитных институтов невозможно без наличия соответствующих обеспечивающих элементов (инфраструктуры). Спецификой ипотечного кредитования является его т...


• Инфраструктура ипотечного кредитования
Эффективное функционирование системы ипо течных кредитных институтов невозможно без наличия соответствующих обеспечивающих элементов (инфраструктуры). Спецификой ипотечного кредитования является его т...


• Инструменты ипотечного жилищного кредитования
Инструмент ипотечного кредитования - это способ погашения долга (амортизации кредита). График амортизации показывает остатки суммы долга по кредиту в каждый период времени. В нем также отражается, как...


• Классификация рисков ипотечного кредитования
Наиболее распространенными в ипотечном кредитовании являются следующие виды рисков: • кредитный риск; • процентный риск; • риск ликвидности. Кредитный риск - риск неисполнения заемщиком своих обя...